증여세 면제 한도 총정리: 국세청 공식 계산기로 1.5억 공제 확인하기
최근 자산 가치 상승으로 인해 가족 간 금전 거래에 대한 세무 당국의 모니터링이 강화되고 있습니다. 법령을 정확히 알지 못한 상태에서 이루어진 자금 이동은 막대한 가산세로 이어질 수 있습니다. 본 가이드에서는 2025년 최신 법령을 바탕으로 증여세 면제 한도와 안전한 자산 이전 방법을 제시합니다.
2025 관계별 증여세 면제 한도 요약
증여세는 수증자를 기준으로 10년 합산 금액을 공제합니다. 배우자 증여는 6억 원까지 비과세이며, 직계존속으로부터 성인 자녀가 받는 경우 5,000만 원(미성년자 2,000만 원)이 한도입니다. 이러한 재무 설계의 기본 수치를 정확히 파악해야 불필요한 과세를 피할 수 있습니다.
혼인 및 출산 시 최대 1.5억 원 공제 전략
2024년 신설된 규정에 따라 혼인신고일 전후 2년 또는 자녀 출생일부터 2년 이내에 증여받는 경우 1억 원이 추가 공제됩니다. 기본 공제 5,000만 원과 합산하면 1인당 최대 1.5억 원까지 세금 없이 증여가 가능합니다. 단, 반드시 기한 내에 증여세 신고를 마쳐야 법적 혜택이 유효합니다.
차용증 작성 시 4.6% 이자율과 실무 리스크
법령상 적정 이자율은 연 4.6%이며, 이자 차액이 연간 1,000만 원 미만일 경우 증여로 보지 않습니다. 약 2.17억 원까지 무이자 차용이 가능해 보이나, 실무적으로는 국세청의 증여 추정을 방어하기 위해 단 1%의 이자라도 계좌 이체로 송금하는 것이 훨씬 안전합니다. 부족한 자금은 금리 비교를 통해 정부지원 대출을 우선 고려하는 것이 현명한 절세 전략입니다.
국세청 공식 계산기 및 법령 확인
⚠️ 계산 실수 한 번에 수천만 원의 세금이 달라집니다!
가족 간 거래를 '차용'으로 인정받기 위해서는 정확한 법적 근거와 데이터가 필요합니다. 지금 바로 국세청 공식 계산기를 통해 안전한 증여 한도를 시뮬레이션해 보세요.
